FORMULA DENUNCIA – MEDIDA URGENTE, SOLICITO SE INTERVENGA y CONFISQUE JUDICIALEMENTE
LAS SOCIEDADES COMPROMETIDAS EN ESTA CAUSA.:
Señor Juez Federal: Dr. Luis Osvaldo Rodríguez
JUAN RICARDO MUSSA, por derecho propio y en
nombres de todos los Argentinos y en representación como Presidente
de la ONG, PASO POR PASO ARGENTINA, con domicilio real
en la Av. Quintana 26
Piso 3º Dto. 7 de la ciudad autónoma de Buenos Aires, asistido por el letrado
que me patrocina, Dr. Enrique Piragini abogado inscripto al T°
22 F° 23, del C.P.A.C.F., epiragini@gmail.com
Celular 15-4159-8401, y constituyendo
ambos domicilio a los efectos procesales en la Av. Callao 569 PB,
de esta Ciudad.
I.-PERSONERIA:
Conforme acredito como Presidente con el Acta dela Comisión Directiva de
fecha 08.11.2014, de La “ONG, PASO POR PASO ARGENTINA”, en el
carácter de Presidente de la misma y de acuerdo con lo dispuesto por el Art. 43
de la Constitución Nacional estoy
legitimado invocando el interés difuso en base a lo señalado por la Corte Suprema de la Nación , en el precedente,
“…Provincia de San Luis contra la Nación ” vengo a asumir su representación de todos
los Argentinos, en estas actuaciones, asistido por el letrado
que me patrocina, el Dr. Enrique Piragini Tº 22 Fº 23 abogado
inscripto en el C.P.A.C.F Celular 15-4159-8401 y constituyendo ambos
domicilio a los efectos procesales en la Av. Callao 569 PB., de la Ciudad Autónoma de
Buenos Aires, en la causa Nº 2710/2016 a V.S. me presento
y respetuosamente digo:
Conforme acredito como Presidente con el Acta de
II.- OBJETO:
Que vengo ante V.S. a presentar
formal denuncia a fin de que se investigue la posible comisión de los delitos
configurativas de los delitos: Incumplimiento de los Deberes de Funcionario Público,
Lavado Dinero, Asociación Ilícita, Encubrimiento, Cohecho, Falsificación de
Declaraciones Juradas de Impuestos, Enriquecimiento Ilícito, así como también
lo que V.S. considere de acuerdo a las pruebas colectadas, Negociaciones
Incompatibles con la
Función Pública , (art. 168, 172, 174, 210, 248, 253, 265, 266,
292, 293, 305 y 306 del Código Penal) Nación por las actuaciones de la Ex Presidente
de la Sra. Cristina Fernández de Kirchner, Ex
administrador de la A.F.I.P. y actual el presidente de la Auditoría General de la Nación (AGN), , Dr. Ricardo Echegaray, el Sr. Cristóbal López, Fabián De Sousa y otros, que evaden impuestos,
falsificando asientos contables con la complicidad de los Entes de Recaudación en forma absolutamente irregular y violando las Leyes, Códigos Penales y la Ley de Administración Pública,
en forma engañosa constituyen empresas
o compran grupos económicos cuyo único fin es armar una abultada cifra de
dinero y luego robar los impuestos al Pueblo cosa que V.S. debe considerarla
como un Crimen de Lesa Humanidad porque evaluó que las cifras no finales
superan los $ 150.000 millones al Estado Nacional y crimen porque al faltar
este dinero del Erario Público se desprotegió a los niños y ancianos se hubiese
ordenado mejor la salud y la inseguridad todo esto en forma absolutamente
irregular.
Primero: quiero decirle va de mío lo subrayado a V.S., que en
esta felonía cometida por los funcionarios (El Dr. Piragini me pregunto porque
felonía a los hechos delictivos cometidos por esta banda y no fechoría, le
contesto simplemente porque por la responsabilidad que tienen todos los
funcionarios que son cómplices de esta inconmensurable estafa a la república es
traición a la Patria, que también incluyo al fallecido Ex presidente Néstor C.
Kirchner y a todos los funcionarios con responsabilidad en los Ministerios que
participaron para que Cristóbal y De Sousa que empezaron haciendo servicios
petroleros para Pérez Compang con vehículos con 20 años de uso, sin plata hoy
son terratenientes, sin dejar de implicar en estas denuncia a Lázaro Báez.
Quiero
decirle a V.S. que no logro tener la magnitud de todo lo que facturaron durante
estos años este grupo de facinerosos pero lo grafico de esta manera, porque el
delito grave que cometieron es un Crimen de Lesa Humanidad a quien solo le
robaron es al País razonando que en estos 12 años facturaron unos 1.000 millones
de pesos de cuales por distintas vías han robado (Evadir es cuando tengo una
liquidación de impuestos por $ 100.000 le corro un cero y pago $ 10.000,- otra
cosa es desde el Estado montar un mecanismo de saqueo al país similar a la
causa N° 1705/2005 (Int. 683), caratuladas “VAGO,
Gustavo Ángel y otros –Contribuyente: Skanska S.A. s/ evasión tributaria simple
y evasión tributaria agravada” del registro de la Secretaría única del
Juzgado Nacional en lo Penal Tributario N° 1 de la Capital Federal a cargo de un extraordinario juez en
lo Penal Tributario, Dr. Javier López
Biscayart, como siempre
contando con la complicidad de los Funcionarios a cargo de los organismos de
control, principalmente con el Dr. Ricardo Echegaray.
Gracias
a la persecución que sufrí los últimos años por los ex funcionarios del
gobierno anterior, como ser la el bloqueo por parte de la AFIP de la CUIT cosa
que nunca entendí porque el Estado dejaba de cobrar importantes cifras de
dinero porque si había 200.000 personas que no cumplían con el rito de informar
su situación fiscal la recaudación siempre se actualizaba, si bien no era
inmediata si el Estado le cobraba en el momento que el Ciudadano actualizaba
sus impuestos debía fortunas de intereses, no comprendía él porque Echegaray que era un perro de presa
para supuestamente recaudar en eso fallaba y le hacía daño a la gente, hace
poco tiempo me encuentro con uno de los que me atendían de los colaboradores de
Echegaray en este tema en el edificio AFIP de Irigoyen le pido que me desasne
de este tema me dice muy suelto: “…hay Mussa es fácil hicieron un decreto que
las empresas que no mantengan la información de los impuestos mensualmente en
forma continua se les bloqueara la CUIT, entonces roban impuestos con empresas
que facturan que estaban relacionados con los funcionarios después de robar
bastante no informan más se les bloquea
la CUIT y a los 2 años se da de baja y desaparecieron
las empresas.
III – HECHOS-.
A fin de dar precisión a la
cuestión de hecho sobre la que girará la presente ampliación de denuncia es que
deberé puntualizar algunas cuestiones de suma relevancia.
Por
lo que solicito a V.S. se instruya la presente denuncia en base a la nota
periodística realizada por el Sr. Hugo Halconada Non dado que describe la
mecánica delictual de estos personeros que viven de lo ajeno.
En los últimos cuatro años el empresario patagónico
no abonó el impuesto a los combustibles; así financió la expansión de su emporio,
ahora en problemas
Durante
sus últimos cuatro años en el poder, el kirchnerismo permitió que el empresario patagónico Cristóbal López acumulara una deuda por más de $ 8000
millones con la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP). Y ese
pasivo fiscal amenaza con tornarse impagable en el transcurso de los próximos
meses, según surge de los balances contables de Oíl Combustibles y otras
empresas del Grupo Indalo.
El dinero que cobró López corresponde al
impuesto a la transferencia de los Combustibles (ITC), pero no lo envió a la
AFIP, según surge de los balances. ¿Cómo funciona? Cada vez que alguien carga
nafta en sus estaciones de servicio, de cada $ 14 por litro que cobra, debe
girar $ 4 a la AFIP (es decir, el 26% del precio por litro), que se suman a
otros impuestos y tasas. Pero no lo hizo.
Con ese dinero que retuvo, el empresario
expandió su conglomerado de empresas al que bautizó Grupo Indalo. En otras
palabras, López no impulsó el crecimiento de su imperio con las ganancias del
juego -divisas que mandó en parte al exterior para, por ejemplo, comprar un
casino en Florida, Estados Unidos-, sino que lo hizo con fondos que debió girar
al Tesoro nacional.
Según reconstruyó LA NACION con la ayuda
de contadores, tributaristas y auditores, los ejes centrales de la operatoria
que montaron López y De Sousa se reducen a unos pocos pasos. Primero, fondearon
Oil Combustibles con el ITC por $ 6065 millones a junio de 2015, en tanto que
el resto de la deuda corresponde al ITC que tampoco pagaron desde entonces y a
los intereses acumulados sobre esa deuda, hasta orillar los $ 7400 millones,
más otros $ 600 millones en impuestos que también retuvieron otras empresas del
grupo. Total: $ 8000 millones.
El segundo paso llegó después. Con ese
dinero, López comenzó a fondear otras firmas de su grupo, entre las que
descolló Inversora M&S SA, que recibió $ 3300 millones, según surge de los
balances analizados. Y el tercer paso resultó inmediato. Inversora M&S SA
comenzó a comprar activos o financiar sus operaciones, lo que explicó la compra
de medios de comunicación, el banco Finansur y fábricas como Paraná Metal, o la
supervivencia durante años de compañías que no eran redituables.
Toda esta operatoria, a su vez, ocurrió
durante un período clave. Porque al mismo tiempo que López se fondeó con el
ITC, el precio de las naftas comenzó a subir. Y le alquiló al menos dos
departamentos, una oficina y cinco cocheras a la entonces familia presidencial
Kirchner durante años a cambio de varios millones de pesos, según reveló LA
NACION en marzo de 2015. No sólo eso. También le giró fondos desde su hotel El
Retorno, en Bariloche, al Alto Calafate, el principal hotel de los Kirchner en
Santa Cruz.
Allí no se acaban los lazos cruzados.
Porque la sobrina de la ex presidenta -e hija de la gobernadora Alicia
Kirchner-, Romina Mercado, trabaja desde febrero de 2012 y hasta hoy en
Inversora M&S SA, al mismo tiempo que tomó las riendas como presidenta del
directorio de Hotesur, la sociedad controlante del Alto Calafate, según los
registros laborales y societarios.
Durante ese mismo período, además,
distintas áreas del Estado nacional mostraron indicios inusuales a favor de
Cristóbal López. Desde el Ministerio de Economía y la Aduana, por Álcalis de la
Patagonia, hasta la unidad antilavado (UIF) y el Banco Central (BCRA), por el
banco Finansur, o la Afsca para su ingreso en el sector de los medios.
Lo mismo ocurrió en la AFIP, que toleró
la retención de esos $ 8000 millones de pesos en impuestos atrasados por parte
de López y De Sousa. El organismo les permitió acumular esa deuda, luego
convalidó que la colocaran en múltiples regímenes de asistencia financiera (RAF)
-planes de pago de hasta seis cuotas que ofrecía el organismo tributario- y,
por último, cuando el volumen de esa deuda se tornó sustancial, les permitió
consolidarla en sucesivos planes de pago.
La benevolencia de la AFIP frente a Oil
Combustibles durante los últimos años contrasta, sin embargo, con la rigidez
que el mismo organismo mostró frente a las otras petroleras, que no pudieron
cobrar y retener el ITC sin correr el riesgo de afrontar las intimaciones y
embargos del organismo tributario. De hecho, ninguna de las otras grandes
compañías que operan en el país -YPF, Shell, Petrobras, Avión- mantiene deudas
con la AFIP por el ITC. "La operatoria habría terminado con una denuncia
penal", indicó un ex alto ejecutivo del sector petrolero que mantuvo varios
cortocircuitos con el kirchnerismo.
Ahora, además, las nuevas autoridades de
la AFIP comenzaron a intimar a Oil Combustibles, lo sometieron a controles más
exhaustivos y le comunicaron que no le permitirán que retenga nuevos fondos por
el ITC.
Riesgo inminente
Según surge de los balances de diversas
empresas del Grupo Indalo, López y De Sousa concentraron esta maniobra fiscal
en Oil Combustibles, que acumuló más del 90% de toda la deuda tributaria. Y
que, según anunciaron el viernes, quedará a partir de ahora en manos de De
Sousa.
Oil Combustibles es, a la vez, la firma
con que adquirieron algunos activos en la Argentina -pero no todos- de la
petrolera brasileña Petrobras, operación que quedó bajo la lupa judicial en
Brasil por el presunto pago de sobornos.
Los balances de Oil Combustibles
reflejaron esa paulatina acumulación del ITC que montaron López y De Sousa.
Así, a mediados de 2010, la petrolera informó una deuda con la AFIP por apenas
$ 78.285; pero un año después -y ya con la adquisición de activos de Petrobras
en el país- subió a $ 179,9 millones, y para junio de 2012 llegó a $ 1262,9
millones.
Pero la operatoria no sólo continuó,
sino que se potenció y expandió, hasta ahora correr el riesgo de resultar
impagable. Así, en 2013, a $ 1591,7 millones; en junio de 2014, a $ 3145,7
millones, y para mediados de 2015, a más de $ 6065 millones (entre deuda
corriente y no corriente). Desde entonces, además, continuó en ascenso hasta
diciembre pasado ya que Oil siguió sin girar a la AFIP cientos de millones de
pesos correspondientes al ITC, a los cuales se aplicaron los intereses.
Ahora, sin embargo, con más de $ 7400
millones de deuda fiscal acumulados en Oil Combustibles, López y De Sousa
afrontan serios desafíos contables, financieros y tributarios para mantener a
flote el Grupo Indalo, coincidieron los analistas consultados por LA NACION.
Los motivos son múltiples:
-Según sus balances, Oil Combustibles
sólo cuenta con un patrimonio neto de $ 447 millones, mientras que su
crecimiento respondió al "apalancamiento" de la AFIP, y con un
notable descalce de liquidez;
-Para obtener los planes de pago de la
AFIP, López y De Sousa promovieron la revaluación contable (no basada en una
inversión real) de los "bienes de uso" de Oil Combustibles por más de
$ 1669,8 millones. Es decir que los mismos bienes de la compañía que en junio
de 2013 valían $ 226,4 millones, un año después pasaron a valer 8,2 veces más:
$ 1876,2 millones;
-Ese revalúo quedó a cargo de una
pequeña firma sin mayores antecedentes en el mercado, y aunque el revalúo se
fijó en junio de 2014, según la propia auditoría el informe se terminó seis
meses después, el 15 de diciembre de ese año;
-Transcurridos 21 meses desde que se
computó ese revalúo, el recálculo todavía se encuentra pendiente de la aprobación
final de la Inspección General de Justicia (IGJ), que durante el último año del
gobierno kirchnerista no resolvió si aprobaba o rechazaba esa operación
contable;
-Como auditora externa, Deloitte también
consignó la revaluación como un riesgo latente para Oil Combustibles. "De
no resultar aprobada la revaluación -indicó-, el patrimonio neto disminuiría en
1.059.251.141 [pesos], el activo en 1.629.617.142 [pesos] y el pasivo no
corriente (impuesto diferido) lo haría en 570.366.001 [pesos]". Es decir
que pondría en serio riesgo a la compañía.
Sin embargo, la revaluación pendiente no
es el único factor de riesgo para Oil. Declaró entre sus activos los préstamos
por más de $ 4300 millones que le otorgó a otras empresas del grupo (los $ 3300
millones que giró a Inversora M&S SA-que ahora controlará sólo López-, más
otros $ 350 millones a South Media Investments y $ 592,2 millones a "otras
partes relacionadas", entre otros). Pero según Deloitte, el recupero de
ese dinero es una pregunta abierta: "La realización y la cancelación a
futuro de los activos y pasivos entre empresas del grupo económico se
encuentran condicionadas al cumplimiento de los planes de negocios de cada
unidad de negocios en el corto y mediano plazo".
Así, según surge de los propios balances
de Oil Combustibles, si la IGJ no aprueba el revalúo contable de sus bienes o
si las otras empresas del Grupo Indalo no pueden devolverle el dinero prestado,
la petrolera mostrará un patrimonio neto negativo y quedará en condiciones de
disolución. Salvo, claro, que sus accionistas le inyecten fondos frescos por
montos multimillonarios. Más relevante aún, esos balances exponen las serias
dificultades que afrontan López y De Sousa para devolver los $ 8000 millones en
impuestos que adeudan a la AFIP. El viernes anunciaron el fin del Grupo Indalo
como era hasta ahora.
Una operatoria irregular
Cristóbal López articuló un mecanismo
para eludir pagos a la AFIP que fue cuestionada por una evaluadora
IV.-MEDIDAS URGENTES:
1).-
Solicito a V.S. la intervención judicial de las empresas que deben ser
confiscadas para que su patrimonio vuelva al Erario Público:
Las
casas de juegos de azar de todo el país que cuya propiedad o concesión estén
relacionados con las personas o empresas de los imputados, o esposas o hijos o
parientes cercanos y lejanos de los mismos.
Las
empresas son: Indalo Combustibles, Oil Combustibles, Indalo Producción, Alcalis
de la Patagonia, Paraná Metal, Indalo Servicios, Oil M&S, Oil M&S
E&P, Petrolera Cerro Negro, Feadar, Tsuyoi, Serma, Indalo Media, Ideas
del Sur, FM Vale, Minutouno.com, C5N, FM One, Ambito Financiero, Radio 10, Mega,
La Corte, Pop Radio, PPT, Medios en Comodoro.
2).-
Solicito a V.S. que se instruya una investigación sobre las empresas que fueron
dadas de baja por el organismo de control que es la AFIP, con la colaboración
del Administrador del mismo.
3).-
Solicito a V.S. se instruya al Poder Ejecutivo Nacional para que pida la
colaboración al Gobierno de los Estados Unidos y a los Gobiernos de Europa para
que investiguen los destinos de los fondos robados por los ex funcionarios del
gobierno anterior al Pueblo Argentino.
4).-
Solicito a V.S. se cite a indagatoria a todos los responsables de este crimen
por el Articulo 294, con prisión preventiva inmediata a todos.
V: MEDIDAS DE PRUEBAS:
a).-
Solicito a V.S. se cite a prestar declaración testimonial del Contador Alberto
Abad a cargo de la Administración Federal de la Administración Federal de Ingresos Públicos.
b) Solicito a V.S. la conexidad con la causa Nº 6.785/2010, porque
en la misma se demuestra que en realidad no son un grupos de personas que
circunstancialmente hacen negocios sino que fueron y siguen siendo cómplices de
todas las felonías que cometen en detrimento del hambre del Pueblo.
En la sospecha de que las actuaciones de los Señores Cristina Fernández de Kirchner, Ricardo Echegaray, Cristóbal López, Fabián De Sousa y otros, por puedan resultar
alcanzados por las disposiciones del Código Penal, se formula la presente
denuncia y se solicita a V.S., se inste la pertinente investigación.
VI.-
PETITORIO:
a) Se tenga por constituido el domicilio, por
formulada la presente ampliación de denuncia y se inicie el trámite
judicial correspondiente;
b) Se
me autorice a constituirme como parte querellante de manera oportuna, en mi
carácter de ciudadano argentino.
c) Se dispongan las medidas de prueba pertinente,
pendiente, a investigar en relación al hecho denunciado, citándose
oportunamente a los presuntos involucrados, y adoptándose a su respecto los
recaudos procesales que impidan que eludan el accionar de la justicia o que
entorpezcan la investigación.
Tener presente lo expuesto y proveer de
Conformidad.
SERA AFIANZARA LA JUSTICIA.-
Dr. Enrique A. Piragini
Abogado
T° 22 F° 23
C.P.A.C.F.
